Faktur Pajak Shopee November 2026: Checklist Seller PKP

Cek saldo iklan Shopee menjelang 11.11, lalu bayangkan dokumen pajaknya baru terbit bulan depan. Faktur pajak Shopee November 2026 bukan PPN atas barang yang dibeli pelanggan. Shopee akan menerbitkan faktur itu secara bertahap untuk jasa yang ditagihkan kepada Anda: biaya layanan, komisi affiliate, dan pembelian saldo iklan. Kalau nama atau NPWP di akun salah, faktur bulan itu tidak ikut berubah setelah periodenya lewat. Hari ini 30 Oktober, jadi data penagihan perlu dibereskan sebelum November dibuka.

1. Dokumen Ini Bukan Pajak atas Omzet

Sejak 1 Oktober 2026, empat marketplace yang ditunjuk memotong PPh Pasal 22 sebesar 0,5% dari peredaran bruto. Banyak penjual lalu menganggap setiap PDF dari Shopee adalah potongan yang sama. Bukan.

Faktur yang mulai digulirkan November 2026 adalah faktur pajak keluaran Shopee kepada Anda. Shopee menjual jasa (layanan platform, affiliate, saldo iklan), memungut PPN atas jasa itu, dan memberi Anda faktur sebagai pembeli jasa. Arahnya berlawanan dengan potongan PPh 22, yang memotong penghasilan penjualan Anda.

DDTCNews mengutip laman resmi Shopee pada 28 Oktober 2026: faktur dibuat dari data akun toko, dan penjual diminta memastikan data itu benar. Sumber yang sama, dan ringkasan Ikatan Konsultan Pajak Indonesia pada 27 Oktober 2026, membatasi gelombang ini pada tiga pos biaya. Simpan batas itu. Jangan menjumlahkan semua potongan di Penghasilan Saya lalu menyebutnya "PPN Shopee".

2. Tiga Pos di Gelombang Pertama

Halaman Informasi Penagihan Shopee menyebut daftar lebih panjang: biaya platform, Gratis Ongkir XTRA, program promo, Hemat Biaya Kirim, dan pre-order. Daftar itu menjelaskan biaya mana yang ikut berubah saat data perusahaan diedit, bukan janji bahwa semuanya mulai difakturkan 1 November. Anggap tiga pos di pengumuman sebagai gelombang ini, lalu cek Faktur Saya per jenis biaya.

Tanggal unduh juga belum satu. FAQ Affiliate Marketing Solution menyatakan faktur pajak AMS bisa diunduh paling lambat tanggal 10 bulan berikutnya. Pengumuman November memakai tanggal 12 dan batas lapor tanggal 15. Keduanya bisa benar untuk dokumen berbeda. Buka Faktur Saya pada tanggal 10 untuk affiliate, cek lagi paling lambat tanggal 12, dan buat tiket sebelum tanggal 15 jika ada yang hilang.

3. Bereskan Identitas Sebelum November Dibuka

Shopee menyusun faktur dari data yang tersimpan di akun, bukan dari ingatan Anda saat mengunduh PDF.

• Jika Informasi Penagihan sudah diisi, data itulah yang dipakai.
• Jika kosong, Shopee memakai data identitas toko.
• Nama, NIK atau NPWP, dan alamat harus sama dengan dokumen resmi. Ketidaksesuaian mengikuti alur verifikasi identitas toko.
• Penjual Shopee Mall terdaftar sebagai penerima faktur, tetapi informasi perusahaan tetap harus lengkap dan sesuai NPWP.
• Penjual yang belum terdaftar sebagai penerima faktur mengajukan Formulir Permohonan Faktur Pajak paling lambat akhir bulan.

Perubahan lewat Informasi Penagihan hanya berlaku untuk faktur yang Shopee terbitkan. Pengajuan yang disetujui di bulan yang sama mengubah faktur bulan itu. Pengajuan setelah periode lewat tidak mengubah faktur bulan itu; data baru berlaku mulai bulan berikutnya. Contoh di halaman edukasi Shopee: perubahan untuk faktur Januari harus masuk dan disetujui antara tanggal 1 dan 31 Januari.

Shopee meninjau perubahan data perusahaan paling lama 7 hari kerja, di luar Sabtu, Minggu, dan libur. Pengajuan pada 30 Oktober bisa baru disetujui minggu pertama November. Faktur yang sudah terbit tidak diperbarui otomatis hanya karena identitas diganti setelah periode tutup, dan Shopee menyatakan tidak bertanggung jawab jika faktur gagal terbit karena data tidak valid.

4. Jadwal Faktur Pajak: Akhir Bulan, Tanggal 12, dan 15

Simpan tiga tanggal, lalu terapkan pada bulan berjalan.

1. Akhir bulan. Penjual yang belum menjadi penerima faktur mengisi formulir permohonan paling lambat tanggal terakhir bulan itu.
2. Tanggal 12 bulan berikutnya. Faktur seharusnya sudah ada di Seller Centre. Contoh yang Shopee pakai dan dikutip DDTC: invoice September 2026 seharusnya tersedia pada 12 Oktober 2026. Untuk biaya November 2026, tanggal yang setara adalah 12 Desember 2026.
3. Tanggal 15 bulan berikutnya. Jika faktur belum ada pada tanggal 12, hubungi layanan pelanggan paling lambat tanggal 15. Untuk periode November, batas itu 15 Desember 2026.

Setelah tanggal 15 tanpa permintaan atau laporan, Shopee menganggap faktur tagihan dan/atau faktur pajak telah diterima dengan baik. Komplain ketersediaan untuk periode itu tidak diproses. Ini bukan pengingat yang bisa dikejar di SPT tahunan. Kalender operasionalnya bulanan.

Top up saldo iklan pada 11.11 masuk periode November. Faktur masukan untuk belanja iklan itu baru Anda pegang pada awal Desember, asal identitasnya sudah benar sekarang. Jangan menunggu PDF-nya untuk baru memeriksa NPWP.

5. PKP Mengkreditkan, Non-PKP Mencatat Biaya

Pengusaha Kena Pajak mengkreditkan PPN pada faktur ini sebagai pajak masukan hanya jika faktur sah, identitasnya cocok, dan biayanya terkait usaha. Angka yang dikreditkan adalah PPN yang tercetak, dilaporkan di SPT Masa PPN sesuai tanggal faktur. Jangan mengkreditkan faktur yang nama atau NPWP-nya salah.

Bukan PKP tidak mengkreditkan PPN itu. Catat seluruh tagihan, termasuk PPN, sebagai biaya jasa. Menerima faktur tidak membuat Anda PKP. Batas pengukuhan di panduan PPN 11% website bisnis tetap omzet bruto Rp4,8 miliar dalam satu tahun buku, kecuali Anda memilih pengukuhan lebih awal.

Contoh: faktur mencetak DPP Rp100.000 dan PPN Rp11.000. PKP dengan faktur sah mencatat pajak masukan Rp11.000, dan yang membebani laba adalah DPP-nya. Non-PKP mencatat beban Rp111.000. Kesalahan yang sering terjadi adalah melihat potongan payout Rp111.000, lalu mengalikan 11% lagi (Rp12.210) dan mengkreditkan angka itu. Tarif efektif 2026 untuk sebagian besar barang dan jasa tetap 11% (tarif undang-undang 12% dengan DPP nilai lain 11/12). Itu penjelasan tarif, bukan izin mengarang DPP. Kalau Seller Centre belum memisahkan DPP dan PPN, tunggu faktur, lalu timpa perkiraan dengan angka yang tercetak.

Satu perangkap terpisah: PT Shopee International Indonesia memegang SKB PPh 23 nomor KET-00002/PPUT-CT/KPP.3010/2026, berlaku 15 Januari 2026 sampai 31 Desember 2026, termasuk untuk saldo iklan dan affiliate. Selama SKB itu hidup, Anda tidak memotong PPh 23 atas biaya tersebut, dan Shopee tidak memproses pengembalian jika Anda tetap memotong. Faktur November adalah dokumen PPN, bukan bukti potong PPh 23.

6. Tiga Kolom di Buku Penjualan

Satu field bernama pajak_shopee akan merusak rekonsiliasi. Simpan tiga dokumen sebagai baris yang berbeda.

tax_document:
  period: "2026-11"
  channel: "shopee"
  kind: "input_vat"          # input_vat | pph22_withholding | output_vat
  source: "shopee-faktur-pajak"
  fee_type: "ad_balance"     # service_fee | affiliate | ad_balance
  seller_npwp: "00.000.000.0-000.000"
  dpp: 100000
  ppn: 11000
  creditable: true           # false jika non-PKP atau identitas faktur salah
  available_by: "2026-12-12"
  complain_by: "2026-12-15"
  invoice_ref: ""            # diisi setelah PDF diunduh

kind: input_vat hanya terisi dari faktur biaya Shopee, bukan dari harga produk. kind: pph22_withholding mengikuti potongan PPh 22 marketplace: 0,5% dari peredaran bruto, bukan dari biaya iklan. kind: output_vat hanya untuk penjualan yang Anda fakturkan, termasuk pesanan website lewat Coretax. Isi creditable: false jika NPWP di PDF tidak sama dengan NPWP yang Anda laporkan, dan jangan masukkan baris itu ke kredit pajak. Unduh setiap bulan. Menumpuk dua belas PDF sampai April membuat masa pajak mudah tertukar.

Pada penjualan dengan DPP Rp100.000, PPh 22 marketplace adalah Rp500. Itu kolom lain. Menjumlahkannya dengan PPN masukan Rp11.000 dari biaya iklan menghasilkan angka yang tidak ada di bukti potong maupun di faktur.

7. Tiga Dokumen yang Sering Tertukar

Kanal iklan dan ongkir di website tidak muncul di Faktur Saya Shopee. Itu sebabnya buku yang hanya mengekspor CSV marketplace akan kehilangan setengah cerita begitu Anda berjualan di dua tempat.

Kesimpulan

Faktur pajak Shopee November 2026 adalah PPN atas tiga jasa yang Shopee tagihkan kepada penjual, bukan pajak baru atas omzet. PPN itu baru bisa dikreditkan jika identitas sudah benar sebelum periode tutup, angka DPP dan PPN diambil dari faktur, dan unduhan dilakukan antara tanggal 12 dan 15. Penjual non-PKP tetap menyimpan dokumennya sebagai biaya.

Cara menampilkan PPN keluaran di toko sendiri ada di panduan PPN 11% website bisnis. Potongan 0,5% atas omzet tetap di panduan PPh 22 di atas, supaya kedua angka tidak digabung. Jika buku penjualan belum memisahkan pajak masukan, bukti potong, dan pesanan website, jasa pembuatan website yang menyimpan DPP, PPN, dan kanal per transaksi menghilangkan salin-tempel tiap tanggal 12. Mulai percakapan bila Anda ingin struktur itu mengikuti cara toko Anda sudah berjualan.